Fabio,
Realmente olhei novamente o livro e a apuração e descobri que a diferença estava no crédito a apuração considerava na coluna crédito o valor a mais de 7,75 que pertence a 4 notas fiscais de frete que foram levadas para apuração, mas não são consideradas no livro.
Essas notas são de fevereiro a categoria estava incorreta como FAT o correto seria CT-e que levaria tanto para o livro quanto para apuração de impostos.
Na verdade o livro estava incorreto e a apuração estava correta, pois o tipo de operação deveria levar os créditos de ICMS tanto para livro quanto apuração.
Dei a ideia de alterarmos apenas a categoria das notas, porém o Fiscal achou melhor cancelar os documentos e lança-los esse mês com a categoria correta, pois já entregaram SPED e GIA de Fevereiro.
Não sei se realmente haveria problema, mas eles tem conhecimento maior que o meu na área Fiscal.
Liberei o prazo de cancelamento em configurações de documento para 300 dias e eles cancelaram e refizeram o processo.
Fabio agradeço muito a sua ajuda o fórum tem me ajudado muito no aprendizado do SAP.
Valeu Gente 